Que faire si vous êtes en retard dans vos impôts
Par Sunny Widerman (Conseillers fiscaux personnels)
Ne désespérez pas si vous avez pris des années de retard dans votre déclaration de revenus
Ça commence par manquer un an. La période des impôts arrive, et vous traversez des épreuves, alors vous remettez ça à plus tard, ou ça vous échappe. Deuxième année – ça recommence. Ça commence à te déranger, mais la vie est mouvementée. Troisième année : maintenant c’est devenu une habitude de ne pas déposer de déclaration. De temps en temps, au hasard, tu te souviens et ça te dérange , mais ce n’est jamais vraiment le bon moment pour t’attaquer à ce qui commence à ressembler à un gros boulot.
Peu à peu, ne pas classer devient une habitude, les années non classées s’accumulent et deviennent de plus en plus intimidantes, et ce sentiment de pression et de culpabilité est quelque chose auquel on évite de penser. Mais ça ne disparaît jamais complètement.
Prendre du retard de quelques années arrive à beaucoup de Canadiens, dont la plupart veulent sincèrement faire ce qui est juste. Si tu es dans cette situation, tu as du travail devant toi, mais je te promets que ça ira. Mais il va falloir que tu travailles un peu.
Étape par étape
On dit que la façon de manger un éléphant est une bouchée à la fois [1], et faire plusieurs années d’impôts est similaire. Il y a du travail à faire, mais aucune étape n’est particulièrement difficile. Le défi, c’est juste de rester concentré et d’y aller étape par étape.
Rassemblez vos papiers
La première chose que vous voudrez faire, c’est de rassembler les matériaux que vous avez et de les trier par année. Essayez de trouver :
- Feuilles d’impôt (T4, T4A, T5, etc.)
- Recettes de cotisations REER
- Reçus de dons de bienfaisance
- Reçus médicaux
- Reçus de dépenses d’entreprise
Ne laissez pas les papiers manquants vous ralentir à ce stade!
Ne t’enlise pas trop si tu ne trouves pas tout. D’une part, la plupart des bulletins de revenus peuvent être obtenus auprès de l’ARC si vous avez perdu la trace des vôtres. Vous pouvez appeler l’ARC pour vous les faire envoyer, ou, si vous travaillez avec un cabinet professionnel, un bureau de préparation fiscale peut généralement les obtenir pour vous.
L’autre chose à retenir, c’est que même si les reçus peuvent aider à réduire votre facture d’impôts, ils ne sont pas essentiels à la déclaration. Si vous n’avez pas tout, vous pouvez quand même déposer une déclaration. Plus tard, si quelque chose apparaît, vous pouvez demander une modification d’une déclaration de revenus déjà déposée pour l’incorporer.
Le saviez-vous?
Une déclaration peut être modifiée après avoir été déposée auprès de l’ARC.
Préparez les déclarations
Une fois que vous avez tous vos documents rassemblés, vous pouvez commencer à préparer vos déclarations, une année à la fois. Si vous essayez de le faire vous-même, vous pourriez avoir de la difficulté à trouver un logiciel fiscal pour les années précédentes. Vous pouvez déposer sur papier si vous le souhaitez (les déclarations peuvent être téléchargées sur le site web de l’ARC), ou vous pouvez engager quelqu’un. Les firmes bien établies en préparation fiscale ont accès à tous les logiciels fiscaux des années précédentes.
Par où commencer?
Le dépôt chronologique est simple
Vous pouvez produire vos déclarations dans l’ordre chronologique (en commençant par la plus ancienne) ou commencer par la plus récente et revenir en arrière. L’avantage de l’ordre chronologique est qu’il peut aider à améliorer la précision des chiffres reportés d’une année à l’autre, comme les montants d’éducation ou les chiffres des allocations pour les coûts en capital.
Bâtissez votre confiance en vous en commençant par l’année la plus récente
Mais si vous vous sentez encore découragé, allez-y et construisez votre confiance en commençant par l’année la plus récente. C’est parce que la déclaration la plus récente sera la plus facile : la plus facile à retrouver les documents, la plus facile à retenir des détails, la plus facile à trouver si vous faites du travail vous-même. Il est tout à fait acceptable pour l’ARC de déposer des déclarations hors ordre. Commencez par la victoire facile, puis vous pourrez revenir en arrière et faire les retours plus anciens et plus difficiles.
| Ordre | Avantages | Inconvénients |
| Du plus ancien au plus récent | Les niveaux d’éducation, d’autres chiffres reportés faciles à calculer; Ça semble logique | Les anciens retours peuvent être les plus difficiles; peut être intimidant |
| En commençant par l’année la plus récente | Le plus facile, ça aide à bâtir confiance en toi | Les montants reportés peuvent s’emmêler ou être mal calculés |
Et si l’ARC m’a déjà facturé pour une déclaration que je n’ai jamais faite?
Si l’ARC vous demande de déposer une déclaration et que vous ne répondez pas, parfois ils s’impatientent et déposent simplement quelque chose en votre nom. C’est ce qu’on appelle une déclaration arbitraire ou notionnelle , et cela génère habituellement une facture fiscale. Cependant, cela ne veut pas dire que vous ne pouvez pas quand même déposer votre dossier!
Habituellement, les déclarations théoriques ne sont pas très favorables – vous obtiendriez un meilleur résultat avec une déclaration que vous avez déposée vous-même. La bonne nouvelle, c’est que vous pouvez passer outre une déclaration conceptuelle en déposant votre propre version. Si vous avez déjà payé une facture d’impôt gonflée, ne vous inquiétez pas : le trop-perçu sera soit crédité à vos impôts, soit remboursé.
Et si j’avais été saisie?
Une saisie est une situation où votre employeur ou payeur est légalement tenu de transférer une partie ou la totalité de vos revenus au gouvernement avant qu’ils ne vous parviennent. L’ARC en a parfois recours si leurs demandes de déclarations de revenus et/ou de montants dus sont souvent ignorées. La saisie est appliquée aux impôts dus – même si ces taxes sont gonflées par une évaluation théorique.
Sachez que vous êtes en fait crédité pour tous les montants que l’ARC retient de votre paie. Donc, ce n’est pas si mauvais : vous payez réellement votre facture d’impôts, même si c’est involontaire. Pendant ce temps, si vous déposez plus tard une déclaration de revenus montrant moins d’impôt dû que ce qu’ils ont saisi, vous la récupérerez.
Et si je ne peux pas payer?
Si vous n’avez pas produit et payé vos impôts depuis plusieurs années, la facture finale une fois toutes les déclarations déposées peut être lourde. Mais l’ARC ne veut pas que vous mouriez de faim, et elle ne veut pas non plus que vous fassiez faillite. Tu as quelques options.
Si le taux de paiement est trop élevé
Parfois, l’ARC vous met sur un plan de paiement ingérable. Leur police standard exige six paiements mensuels totalisant le montant que vous devez. Si ce taux de remboursement est plus rapide que ce que vous pouvez gérer, vous pouvez demander un allègement en vertu de la Loi sur l’équité des contribuables. Il existe un processus spécifique pour cela, mais l’essentiel est que vous indiquez votre revenu mensuel et vos besoins mensuels, en démontrant combien (ou peu) vous avez disponible pour les paiements d’impôts. L’ARC réduira les paiements mensuels à un niveau que vous pouvez atteindre.
Si le montant total dû est trop élevé
Si vous ne pouvez vraiment pas payer votre facture, ne vous hâtez pas à accumuler vos cartes de crédit ou à déclarer faillite. Une meilleure voie serait d’essayer d’obtenir une proposition de consommateur. Une proposition de consommateur est un accord où vous payez moins que la totalité de la facture fiscale, et le reste est pardonné.
Les propositions des consommateurs devraient être gérées par un fiduciaire en faillite. Un syndic en faillite est légalement autorisé à négocier directement avec l’ARC. Il/elle atteste auprès de l’ARC combien vous pouvez vous permettre de payer sans faire faillite (ou sans-abri), et entre eux, ils proposeront un montant réduit et un plan de paiement.
Notez que les fiduciaires sont payés par une commission qui est intégrée aux paiements réguliers qu’ils négocient pour vous. Vous n’avez jamais à les payer d’avance et en fait, vous ne « sentirez » pas du tout le paiement, puisqu’ils auront négocié un paiement total plus bas en votre nom.
Un autre avantage de travailler avec un syndic en faillite est que son implication met immédiatement fin à toute action contre vous concernant votre facture fiscale. En d’autres mots, ils empêchent les loups d’entrer à votre porte en vous protégeant contre des pénalités supplémentaires ou des comptes gelés pendant que l’entente est en cours de négociation.
Conclusion
Prendre du retard sur vos impôts ne fait pas de vous une mauvaise personne. Les Canadiens sont généralement respectueux des lois et n’ont pas de problème à payer des impôts. C’est les retours qu’ils détestent. Heureusement, vous pouvez avancer étape par étape et le faire, peu importe à quel point vous êtes en retard. [2]
Je déclare les impôts des gens depuis 2002 et j’ai travaillé avec des centaines de clients dans ce poste. Ils sont riches ou pauvres, célibataires ou mariés, avec un an ou une décennie de retard; Mais malgré leurs différences, quand toutes les déclarations sont déposées, chaque client dit exactement la même chose :
« Quel soulagement. »
[1] Sauf ne jamais faire ça. Les éléphants sont des créatures douces, intelligentes et en voie de disparition!
[2] Jusqu’à un certain point. Vous pouvez déposer des déclarations jusqu’à 10 ans après l’année concernée. Tout ce qui est plus ancien doit être laissé tel quel.
À propos de Sunny Widerman
Sunny Widerman est préparateur et conseiller fiscal depuis 2002, avec une clientèle croissante composée de pigistes, de propriétaires d’entreprise et de professionnels. Grâce à son cabinet Personal Tax Advisors, Sunny se spécialise dans l’aide aux clients à prendre le contrôle de leur planification fiscale en expliquant les enjeux fiscaux qui les concernent. Elle met l’accent sur une approche douce et non menaçante des enjeux financiers et un langage clair et sans jargon.